АНАЛИЗ от Finagent.am:
На заседании правительства Республики Армения 11 июня правительство одобрило законопроект об освобождении коммерческих банков от дополнительных налоговых обязательств в отношении штрафов, наложенных на кредиты, признанные безнадежными.
Чтобы уточнить, какую часть неработающие кредиты физических лиц составляют в кредитном портфеле коммерческих банков, давайте представим их показатели за последние 3 года.
На начало 2015 года доля неработающих кредитов в портфеле кредитов, предоставленных коммерческими банками, составила 7,2% или около 172 млрд. драмов, наибольшая часть которых была предоставлена физическим лицам, в частности потребительские кредиты - 1,64% или 39,2 млрд. драмов и 0,51% или 12,2 млрд. драмов составили ипотечные кредиты.
В начале 2016 года неработающие кредиты составили 6,9% всех кредитов или 167,5 млрд. драмов, наибольшая часть которых была предоставлена физическим лицам, в частности потребительские кредиты - 8% или 43,7 млрд. драмов, а ипотечные кредиты - 0,66% или около 16 млрд. драмов.
На начало 2017 года неработающие кредиты составили около 6,3% всех выданных кредитов или 174,6 млрд. драмов, из которых самый высокий процент составили неработающие кредиты,выданные физическим лицам, в частности, потребительские кредиты - 1,4% или 38,8 млрд. драмов, ипотечные кредиты - 0,51% или 14,1 млрд. драмов.
По состоянию на конец первого квартала 2018 года неработающие кредиты составили 5% или 150,9 млрд. драмов всех кредитов, выданных резидентам коммерческими банками. Неработающие кредиты, выданные физическим лицам, в частности потребительские кредиты составили 1,1% или 33,2 млрд. драмов, а ипотечные кредиты - 0,3% или 9,1 млрд. драмов.
Анализируя динамику доли кредитов физических лиц в неработающих кредитах в кредитном портфеле коммерческих банков, на период 2015-2018 годов мы видим следующую картину:
Как видно из диаграммы, неработающие кредиты физических лиц имеют наибольшую долю в 2016 году, а затем она значительно сократилась в первом квартале 2018 года и достигла 1,4%.
Что касается динамики абсолютных объемов неработающих кредитов физических лиц за тот же период, то она имела следующую картину:
Как видно из диаграммы, динамика объема неработающих кредитов физических лиц имеет ту же траекторию, которая наблюдалась в случае их удельного веса. Неработающие кредиты физических лиц в 2016 году составили 59,7 млрд. драмов, а затем резко сократились в первом квартале 2018 года и достигли 42,3 млрд. драмов.
Таким образом, в результате законодательной поправки коммерческие банки получат возможность, без дополнительных налоговых обязательств,простить физическим лицам штрафы и пени, начисленных по кредитам, признанным безнадежными на более 42,3 млрд. драмов, накопленных до 31 мая 2018 года.
Последнее станет важным шагом как для финансового положения граждан Армении, так и для улучшения кредитного портфеля коммерческих банков, поскольку в этом случае суммы, подлежащие уплате за просроченные кредиты физических лиц, будут направлены на погашение основной суммы и процентов по кредитам, а не на штрафы и пени, что будет способствовать восстановлению банковских активов на более 42 млрд. драмов и ускорению финансового оборота коммерческих банков.
